关于2020年财政决算（草案）和2021年上半年财政预算执行情况的报告

关于2020年财政决算（草案）和2021年

上半年财政预算执行情况的报告

—2021年9月23日在漯河市郾城区四届人大常委会第46次会议上

漯河市郾城区财政局局长  李志华

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向会议报告我区2020年财政决算（草案）和2021年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2020年全区财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1、一般公共预算收入决算情况

2020年全区一般公共预算总收入293948万元，比上年增长20.1%。

（1）一般公共预算收入。2020年地方一般公共预算收入实际完成68869万元，同比增长3.1%，其中：全区税收收入完成44287万元，同比增长1.5%，占一般公共预算收入的64.3%；非税收入完成24582万元，同比增长6.2%，占一般公共预算收入的35.7%。

（2）上级补助收入。2020年上级补助收入187651万元，比上年增加32822万元，其中：返还性补助收入7111万元，一般性转移支付补助收入156807万元，专项转移支付补助收入23733万元。

（3）债券转贷收入。2020年一般债券转贷收入20770万元，其中：新增一般债券转贷收入10300万元，再融资置换一般债券10470万元。

（4）调入资金。从稳定调节基金调入9732万元，从政府性基金调入21118万元。

（5）调出资金。调出资金118万元。

（6）上解上级支出冲减财力收入。2020年上解上级支出冲减财力收入14074万元，其中：体制上解1782万元，出口退税专项上解59万元，“两税”征管和税务部门、食品安全监督和烈士陵园等部门经费上划固定上解1438万元，省级增量分成和地税增量上解5607万元，教育、医疗卫生和文化等领域财政事权与支出责任划分改革上解846万元，监委留置管理中心和廉政警示教育基地建设上解1000万元，空气和水质量生态补偿金、国债和外贷、棉花目标价格补贴、秸杆焚烧、创文创卫、厨房“两改”、城乡居民基本医疗保险、新增建设用地、扣减2020年班主任津贴和教龄津贴等其他专项上解3342万元。

2、一般公共预算支出决算情况

2020年全区一般公共预算总支出实际完成292188万元，同比增长24.4%，其中：全区一般公共预算支出281709万元，一般债券还本支出10479万元。

主要支出项目：一般公共服务支出37946万元，增长13.7%；公共安全支出6763万元，增长22.4%；教育支出51899万元，增长12.0%；科学技术支出7074万元，增长9.1%；文化体育与传媒支出8310万元，增长532%；社会保障和就业支出42850万元，增长12.1%；卫生健康支出28507万元，增长1.5%；节能环保支出7761万元，增长94.1%；城乡社区支出17036万元，下降32.7%；农林水支出35511万元，增长43.6%；交通运输支出11864万元，增长19.1%；资源勘探电力信息等事务支出3451万元，增长138%；商业服务支出564万元，增长55.8%；住房保障支出17117万元，增长231%；债务付息支出1928万元，增长12.1%。

3、一般公共预算收支决算平衡情况

2020年全区一般公共预算总收入293948万元，全区一般公共预算总支出292188万元，全年收支预算结余1760万元，结余资金补充稳定调节基金。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1、政府性基金预算收入决算情况

2020年全区政府性基金预算总收入实际完成196326万元，其中：地方政府性基金收入59952万元，上级补助收入31624万元，专项债券转贷收入75900万元，从一般公共预算调入118万元，上年结余28732万元。

2、政府性基金预算支出决算情况

2020年全区政府性基金预算总支出实际完成196159万元，其中：用于文化旅游体育与传媒支出28万元；社会保障和就业支出254万元；城乡社区支出104091万元；农林水支出18万元；交通运输支出34万元；其他支出55382万元；债务付息支出2897万元；抗疫特别国债安排的支出9107万元；上级上解支出82万元；用于偿还到期政府债券还本支出3148万元；调入一般公共预算21118万元。

3、政府性基金预算收支决算平衡情况

2020年政府性基金预算总收入196326万元，政府性基金预算总支出196159万元，年终累计结余167万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2020年国有资本经营预算总收入21.5万元（全部是上级转移支付补助收入），国有资本经营预算总支出0万元，年终累计结余21.5万元。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2020年社会保险基金预算收入总计52231万元，年末支出总计48608万元，年末滚存结余41426万元。其中：城镇职工基本医疗（含生育）保险基金收入10342万元，支出9115万元，年末收支结余1227万元，年末滚存结余11127万元；城乡居民基本医疗保险基金收入29360万元，支出29908万元，年末收支结余-548万元，年末滚存结余13501万元；城乡居民基本养老保险基金收入12529万元，支出9585万元，年末收支结余2944万元，年末滚存结余27925万元。

（五）政府债务情况

市财政局核定我区2020年政府债务限额 225696万元，其中：一般债务限额86281万元，专项债务限额139415万元，经区人大常委会批准，全区政府债务限额225696 万元。截至2020年底，全区政府债务余额198844万元，其中：一般债务余额63845万元，专项债务余额134999万元，均低于市财政局和区人大批准的政府债务限额，符合《预算法》对政府债务余额实行限额管理，年度政府债务余额不得突破批准的限额的规定。

二、2020年财政主要工作情况

一年来，区财政部门认真落实区四届人大四次会议决议，凝心聚力、直面挑战、主动作为，圆满完成各项财政重点工作任务。

（一）强收入压支出，保障能力不断提升。一是加强征收管理。2020年我区一般公共财政预算收入同比增长3.1%，其中税收收入完成4.43亿元，成为全市税收唯一实现正增长的县区。二是积极向上争取资金。2020年争取上级各类资金31.60亿元，其中：一般公共预算转移支付资金18.77亿元，同比增长21.2%；争取政府债券资金9.67亿元，专项债券资金在全市六区两县中排名第一。三是精打细算过好紧日子。牢固树立“节支也是增收”的观念，全年“三公”经费、差旅、会议培训经费和非急需非刚性支出压减20%；严格实施政府采购和财政投资审核制度，全年完成政府采购702批次，预算采购金额7817万元，实际采购金额7036万元，节约资金781万元，节约率10.0%；全年评审项目85个，送审金额6.19亿元，审定金额5.53亿元，节约资金6594万元，核减率10.7%。四是积极盘活财政存量。开展存量资金专项清理整治工作，收缴并盘活各类存量资金1.4亿元，有力缓解财政短收缺口，避免了资金沉淀闲置。

（二）兜底线促稳定，“六稳”“六保”有效落实。一是全力保障疫情防控支出。强化疫情防控资金保障，开辟防控资金拨付“紧急通道”、政府采购“绿色通道”，多方筹措疫情防控资金4020万元，用于新冠疫情设备和防控物资采购、重症病区和发热门诊改造、公共卫生体系建设和重大疫情防控救治体系建设、P2实验室和应急物资保障体系建设等支出。二是优先保障“三保”支出。做足工资预算，在人行开设工资专项账户，每月足额调度现金6000万元，确保专款专用保障工资及各项社保费及时发放；统筹特殊转移支付和抗疫特别国债专项资金2.39亿元用于保障基本民生区级配套需求，确保各项补贴和人员增资直达到人到户到企。三是支持企业复工复产推动稳就业。安排普惠金融、企业贴息奖励、技术改造和“退二进三”等专项资金4341万元，协调金融贷款9.8亿元，支持重点企业和小微企业发展；落实社保费阶段性免、减、缓、返政策和减税降费政策，为479家企业免征社保费用3832万元，减税降费超过2亿元，切实缓解企业稳岗压力大和重点群体就业难等突出矛盾。同时统筹安排2217万元，重点支持发放各类公益性岗位补贴、失业保险金、职业技能培训补贴和就业创业补助。

（三）补短板强弱项，民生福祉显著改善。一是支持打好三大攻坚战。严格落实财政扶贫投入政策，安排地方财政扶贫资金827.21万元，统筹各类财政扶贫资金2828.21万元，为决战决胜脱贫攻坚提供坚实财力保障，如期打赢脱贫攻坚战。筹措资金7700万元，支持“厕所革命”、城镇生活污水处理、城乡人居环境整治提升、大气污染防治和 “两改一替”等工作开展，打好蓝天、碧水、净土保卫战，生态环境显著改善。二是支持教育事业均衡发展。筹措资金5.2亿元，支持城乡义务教育保障机制全面落实，6所校建工程有序推进，学前教育、普通高中和职业教育等办学质量有效提升。三是支持乡村振兴。筹措资金3.6亿元，加快美丽乡村建设，支持农田水利基础设施提升，推进高标准良田、人居环境整治、农业支持保护补贴、非洲猪瘟防控等重点项目支出。四是支持城区建设。筹措资金2.9亿元，围绕“四城同建”，深入推进百城提质和城市“双修”工作，加大城区市政、集中供热管网、背街小巷和老旧小区改造等基础设施建设力度，城区功能、环境、公共服务供给能力显著提升，为漯河成功创建全国文明城市贡献了力量。五是支持重点项目建设。科学谋划，围绕乡村振兴、产业融合、电商物流、园区建设、污水处理、医疗卫生、棚户区改造等支持重点，成功申报政府债券资金8.62亿元，破解了项目资金需求瓶颈。

（四）抓改革提效能，治理能力全面提升。一是深化预算改革。严格按照《预算法》和《预算法实施条例》的要求，强化政府预算统筹，完善“四本”政府预算体系，科学编制政府预算和部门预算，加大政府性基金调入一般公共预算的力度，建立存量资金定期清理机制，加强预算绩效管理，加大财政预决算公开力度，提高财政管理和资金使用透明度。二是牢固树立依法理财观念。认真落实区人大及其常委会的决议、决定，严格执行区人大批准的预算，落实预算执行主体责任，主动向人大常委会汇报大额支出和预算调整，自觉接受人大依法监督。三是建立财政资金直达机制。加强中央直达资金常态化监督管理，对直达资金分解下达、资金支付、惠企利民补贴发放等情况实行全覆盖、全过程、动态化监控，确保资金直达基层、直接惠企利民。四是加强国有资产管理。强化国有资产监管，严格资产配置、使用、处置及有偿使用收入管理，避免国有资产流失；开展政府资产报告工作和行政事业单位国有资产清查工作，摸清政府家底，提高国有资产使用效益。五是严格债务管理。严格在法定债务限额内进行政府债券融资，严格执行隐性债务化解方案，妥善化解存量隐性债务；强化政府债务风险排查预警，建立地方政府债务风险等级评定制度和应急处置机制，2020年政府债务综合债务率属于“绿色”区间，债务风险总体可控。六是强化财政监督管理。加大暂付款清理力度，开展会计信息质量检查，强化财政内控工作，确保财政监督成效。七是切实加强干部队伍建设。开展中层干部竞争上岗，增强了干部队伍活力，改进了机关作风，有力提升了工作执行力。

2020年是“十三五”规划收官之年，过去五年，在全区经济平稳发展的基础上，我区财政运行情况较好，有力支撑了全区经济社会的高质量发展。一是财政实力显著增强。在连续五年实施大规模减税降费的情况下，财政收入仍保持稳定增长，地方一般公共预算收入累计完成32.9亿元，比“十二五”期间增长55.9%，一般公共预算争取中央、省、市各项补助从2015年的13亿元增加到2020年的18.7亿元，增长44%。二是重点支出保障有力。全区一般公共预算支出累计完成109亿元，比“十二五”期间增长45%，为打好防范化解重大风险、精准脱贫、污染防治攻坚战，全面建成小康社会提供了坚实支撑。机关事业单位人员和退休职工工资逐年提高，各项民生政策全面落实，民生支出占比保持在80%以上，教育、卫生、文化、社保等各项事业长足进步。三是支持发展加力增效。通过经营土地、发行债券等方式，筹集45亿元资金支持经济社会发展的关键领域和薄弱环节，夯实了经济社会高质量发展基础。四是财税改革纵深推进。营改增、预算管理、绩效管理、国库集中支付、财政事权和支出责任划分等一批改革顺利实施，现代财政制度框架初步建立。

2020年财政工作在区委的正确领导下，在区人大的依法监督下，经过全区各级各部门的共同努力，财政预算执行总体平稳，但仍面临一些困难和问题：受新冠肺炎疫情、宏观经济形势和减税降费政策影响，财政增收压力加大，稳增长任务重；财政支出刚性需求增加，收支矛盾突出；项目建设规模体量持续扩大，资金保障难度加大，亟需拓展融资渠道；单位绩效管理意识不强，预算绩效刚性约束作用尚未发挥。对此，我们将高度重视，进一步强化问题导向，认真分析原因，采取有效措施，努力加以改进和解决。

三、2021年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况。2021年上半年一般公共预算收入实际完成43590万元，同比增长15.8%，其中：税收收入完成27693万元，同比增长15.6%；非税收入完成15897万元，同比增长16.1%。2021年上半年一般公共预算实际支出132985万元,同比增长1%。主要支出项目：一般公共服务支出16292万元，同比下降42.4%；国防支出21万元；公共安全支出1095万元，同比下降63.1%，教育支出34526万元，同比增长37.5%；科学技术支出447万元，同比下降74.2%；文化旅游体育与传媒支出608万元，同比增长82.6%；社会保障和就业支出24290万元，同比增长23.7%；卫生健康支出13155万元，同比下降5.3%；节能环保支出1841万元，同比下降43.1%；城乡社区支出7974万元，同比下降2.6%；农林水支出10806万元，同比下降34.7%；交通运输支出4555万元，同比下降8.3%；商业服务业支出150万元，同比下降39.5%；住房保障支出2196万元，同比下降53.0%;灾害防治及应急管理支出207万元，同比下降67.6%。

（二）政府性基金预算收支情况。2021年1-6月政府性基金预算收入43671万元，同比下降15.0%。截止6月底政府性基金预算实际支出40117万元，同比下降24.3%。

（三）国有资本经营预算收支情况。2021年1-6月国有资本经营预算收入36.5万元，其中：（1）上级提前下达补助收入15万元；（2）上年结转收入21.5万元。截止6月底国有资本经营预算总支出0万元。

（四）社会保险基金预算收支情况。

2021年社会保险基金预算1-6月收入总计27978.65万元，1-6月支出总计26478.38万元，6月底滚存结余57362.68万元，其中：城镇职工基本医疗（含生育）保险基金收入4529.71万元、支出5724.24万元，收支结余-1194.53万元，滚存结余8094.51万元；城乡居民基本医疗保险基金收入14622.94万元、支出15886.14万元，收支结余-1263.2万元，滚存结余14929.17万元；城乡居民基本养老保险基金收入8826万元、支出4868万元，收支结余3958万元，滚存结余34339万元。

四、2021年上半年财政主要工作

（一）加强组织收入，积极争取上级资金。一是加强收入征管。加强组织新旺化工、重泰建材、金海岸混凝土、恒坤混凝土、中建混凝土、恒达食品等47家重点企业税收征收。2021年上半年一般公共预算收入实际完成43590万元，为预算的59.7%，同比增长15.8%。二是积极向上争取资金。截止6月底，区财政争取转移支付资金15.0亿元，政府债券资金4.29亿元（其中：新增专项债券2.95亿元、新增一般债券0.37亿元，再融资债券0.97亿元）。

（二）全力保障重点，把资金用在刀刃上。一是优先保障工资发放。做足工资预算，在人行开设直达资金及工资专项账户，每月足额向上申报调度现金6000万元，确保工资及各项社保费及时发放；二是完善民生运转投入机制。贯彻落实过紧日子要求 ，严格财政支出管理，保障机关正常运转的前提下，严格控制一般性项目支出，努力降低行政运行成本；严格落实直达资金用于保障基本民生领域，支出直达资金2.96亿元，确保补贴资金直达基层，筑牢民生保障底线；切实保障疫情防控资金供给，安排资金4706万元，确保疫情防控经费保障各项政策切实落到实处。三是及时化解存量债务。压实债务管理主体责任，多渠道筹集化债资金，及时做好到期存量隐性债务的偿还工作；规范隐性债务变动统计工作，加强监测预警；坚决制止违法违规融资担保行为。四是全面推进乡村振兴。切实保障“三农”财政投入，统筹巩固拓展脱贫攻坚成果和乡村振兴有效衔接。投入资金2.6亿元，用于加强农田水利建设，推进农村一二三产业深度融合发展，加快乡村建设，改善农村人居环境，及时兑现耕地保护补贴、农机补贴、“三农”保险等惠农民生政策，不断提高人民群众幸福指数，确保区委、区政府重大决策落地生效。

（三）加强财政管理监督。一是硬化预算约束。大力压缩“三公”经费和一般性支出，对惯性支出重新界定其必要性和资金的合理性，大力压减惯性支出和绩效欠佳支出，努力缩减开支。二是加强库款管理。严格控制库款支出，优先用于保工资、保运转、保基本民生以及区定目标、民生实事、疫情防控等重点支出。三是持续强化资金监管。逐步推进预算管理一体化、国库集中支付、投资评审、政府采购等业务制度和流程建设，确保财政资金安全使用。

五、下一阶段财政重点工作安排

下一步，我们将紧紧围绕贯彻落实严格执行人大批准的预算，围绕中心、把握重点、守住底线，稳中求进推动经济发展，确保财政各项重点工作圆满完成。重点做好以下工作：

（一）继续加强收入征管，增加财政实力。一是加强财源培植。不折不扣落实各项减税降费政策，切实让利于企，减轻企业压力，激发市场活力；开展食品加工、医药化工、机械制造、建筑建材等重点产业培育计划；积极开展招商引资活动，为全区发展培植稳定的后续财源。二是加强组织收入。坚决把组织收入摆在财税工作的首要位置来抓，紧盯年度目标，落实财税联动机制，努力实现收入增长；积极筹备综合治税平台建设工作，掌握重点行业、重点企业的税源变化情况，找准关键环节，挖掘税收潜力。三是积极争取上级支持。围绕我区重大项目建设，认真研究财政政策的投向和重点，加强上下联动，做实基础工作，积极沟通协调，尽全力争取专项资金和新增债券资金，不断充实地方可用财力。四是做好土地财政文章。做好土地收储，加快推进棚改区块开发，增加土地出让和土地税收收入，切实提高土地收益对财政的贡献。

（二）进一步加强预算管理，推动预算绩效管理提质增效。强化零基预算管理，建立了预算绩效管理制度体系，严格事前绩效评估，完善绩效目标管理，扎实开展绩效监控和评价工作，深化财政、审计部门协同联动机制，强化评价结果应用，切实推进预算和绩效管理一体化，逐步提高财政资金使用的精准度和实效性，使宝贵的财政资金发挥更大效益。

（三）逐步调整完善镇（办）财政管理体制。探索优化区对镇（办）基本财力保障机制，逐步调动镇（办）税收征管和税源建设积极性。

（四）国有企业（平台）市场化转型升级逐步推进。加大对国有企业资产、资源、资金及资本的注入，规范国有资产经营、处置管理程序，提升国企项目承载和发展能力。

（五）贯彻落实过紧日子要求，严格财政支出管理。坚决贯彻“过紧日子”的要求。强化艰苦奋斗、勤俭节约思想，坚持量入为出，切实做好非急需非刚性支出压减工作，大力压缩一般性支出，切实把“过紧日子”的财政方针落到实处。进一步严格财政支出管理，调整优化支出结构，强化财政资源统筹，集中财力保障全区重大战略部署落实。

主任、各位副主任、各位委员，加强预算执行管理、推动预算绩效管理提质增效，着力完善现代财政制度，持续提升财政管理水平，对完成全年经济社会发展主要目标具有重要意义。我们将在区委的坚强领导下，迎难而上、积极履职，自觉接受区人大及其常委会的监督，认真落实本次会议审议意见，继续扎实做好各项工作，确保2021年财政改革发展任务圆满完成！

以上报告，请审议。