关于2021年财政决算（草案）和2022年上半年财政预算执行情况的报告

---2022年9月29日在漯河市郾城区第五届人民代表大会常务委员会第四次会议上

漯河市郾城区财政局局长  刘  伟

主任、各位副主任、各位委员：

受区政府委托，现将我区2021年财政决算（草案）和2022年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2021年财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1.一般公共预算收入决算情况。2021年全区一般公共预算总收入291099万元，同比下降1.0%。

（1）地方一般公共预算收入。2021年全区地方一般公共预算收入实际完成81436万元，同比增长18.2%，其中：税收收入完成55729万元，同比增长25.8%，占一般公共预算收入的68.4%；非税收入完成25707万元，同比增长4.6%，占一般公共预算收入的31.6%。

（2）上级补助收入。2021年上级补助收入165703万元，其中：返还性补助收入7111万元，一般性转移支付补助收入141786万元，专项转移支付补助收入16806万元。

（3）债券转贷收入。2021年一般债券转贷收入17200万元，其中：新增一般债券转贷收入7500万元，再融资置换一般债券收入9700万元。

（4）调入资金。2021年调入资金26760万元，其中：从预算稳定调节基金调入1760万元，从政府性基金调入25000万元。

2.一般公共预算支出决算情况。2021年全区一般公共预算总支出287583万元，同比下降1.6%，其中：一般公共预算支出250080万元，一般债券还本支出9842万元，上解上级支出27661万元。

主要支出项目：一般公共服务支出31051万元；国防支出30万元；公共安全支出1744万元；教育支出56859万元；科学技术支出6281万元；文化旅游体育与传媒支出1366万元；社会保障和就业支出41304万元；卫生健康支出25179万元；节能环保支出4328万元；城乡社区支出14356万元；农林水支出33835万元；交通运输支出6275万元；资源勘探工业信息等支出11914万元；商业服务业等支出390万元；金融支出35万元；援助其他地区支出45万元；自然资源海洋气象等支出945万元；住房保障支出7885万元；粮油物资储备支出694万元；灾害防治及应急管理支出955万元；债务付息支出2256万元。

3.一般公共预算收支决算平衡情况。2021年全区一般公共预算总收入291099万元，一般公共预算总支出287583万元，全年收支结余3516万元，按《预算法》要求，结余资金补充预算稳定调节基金。

（二）政府性基金预算收支决算情况

1.政府性基金预算收入决算情况。2021年全区政府性基金预算总收入224800万元，其中：地方政府性基金收入49225万元，上级补助收入41108万元，专项债券转贷收入134300万元，上年结余167万元。

2.政府性基金预算支出决算情况。2021年全区政府性基金预算总支出183565万元，其中：政府性基金支出150817万元，主要包括城乡社区支出74966万元，其他支出70935万元（其中：其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出70714万元，彩票公益金安排的支出221万元），债务付息支出4811万元；上解上级支出723万元；专项债券还本支出7025万元。调出资金25000万元。

3.政府性基金预算收支决算平衡情况。2021年政府性基金预算总收入224800万元，政府性基金预算总支出183565万元，年终结余41235万元。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2021年国有资本经营预算收入为146.5万元，国有资本经营预算支出0万元，年终结余146.5万元。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2021年社会保险基金预算收入为41837万元，支出为49812万元，年末滚存结余48126万元。其中：城镇职工基本医疗（含生育）保险基金收入9864万元，支出9418万元，年末收支结余445万元，年末滚存结余9735万元；城乡居民基本医疗保险基金收入20348万元，支出29784万元，年末收支结余-9436万元，年末滚存结余6756万元；城乡居民基本养老保险基金收入11625万元，支出10610万元，年末收支结余1015万元，年末滚存结余31635万元。

（五）政府债务情况

市政府核定我区2021年政府债务限额363896万元，其中：一般债务限额93781万元，专项债务限额270115万元。截至2021年底，全区政府债务余额333476万元，其中：一般债务余额71202万元，专项债务余额262274万元，均不超过市政府核定的我区政府债务限额。

2021年财政工作成绩的取得，是区委科学决策、正确领导的结果，是区人大及其常委会加强监督、有力指导的结果，是各部门以及全区人民艰苦奋斗、共同努力的结果，为今后进一步开展好财政工作奠定了坚实基础。

二、2022年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

区五届人大一次会议审议批准2022年全区地方一般公共预算收入87136万元，2022年上半年地方一般公共预算收入完成54929万元，占预算的63%，同比增长26.0%，其中：税收收入完成43622万元，同比增长57.5%；非税收入完成11307万元，同比下降28.9%。

区五届人大一次会议审议批准2022年全区一般公共预算支出238148万元，2022年上半年一般公共预算支出完成121429万元,占预算的51%，同比下降8.7%。

（二）政府性基金预算收支情况

区五届人大一次会议审议批准2022年全区地方政府基金收入169700万元，2022年上半年地方政府性基金预算收入完成1905万元，占预算的1.1%，同比下降95.6%。

区五届人大一次会议审议批准2022年全区地方政府基金支出174559万元，2022年上半年政府性基金预算支出完成57622万元，占预算的33%，同比增长43.6%。

（三）国有资本经营预算收支情况

区五届人大一次会议审议批准2022年国有资本经营预算收入219.5万元，审议批准国有资本经营预算支出219.5万元，2022年上半年国有资本经营预算收入219.5万元，国有资本经营预算支出0万元。

（四）社会保险基金预算收支情况

区五届人大一次会议审议批准2022年社会保险基金预算收入61676万元，2022年上半年完成36874万元，占预算的59.8%。

区五届人大一次会议审议批准2022年社会保险基金预算支出58171万元，2022年上半年完成26823万元，占预算的46.1%。

2022年上半年社会保险基金预算滚存结余58177万元，其中：城镇职工基本医疗（含生育）保险基金收入5217万元、支出5230万元，收支结余-13万元，滚存结余9722万元；城乡居民基本医疗保险基金收入25449万元、支出15973万元，收支结余9476万元，滚存结余16232万元；城乡居民基本养老保险基金收入6208万元、支出5620万元，收支结余588万元，滚存结余32223万元。

（五）政府债务情况

2022年上半年，市财政局下达我区新增地方政府一般债务限额3570万元，新增地方政府专项债务限额130500万元，加上已核定的我区2021年一般债务限额93781万元、专项债务限额270115万元，目前我区2022年一般债务限额97351万元，专项债务限额400615万元，两项限额合计497966万元。

2022年上半年地方政府债务余额467380万元，其中：一般债务余额74606万元，专项债务余额392774万元，均不超过市政府核定的我区政府债务限额。

三、落实区人大决议和2022年上半年主要工作完成情况

（一）狠抓财税管理，提升保障能力。一是压实征管责任。结合市对区绩效考核要求，细化收入预期计划，督促收入征管部门和镇（街道）勤征细管，上半年完成地方一般公共预算收入54929万元，占预算的63%，实现时间过半、任务过半。二是加强财源建设。出台《郾城区深化综合治税加强财源建设工作的意见》，建立健全财源建设目标考核体系、财源建设工作月例会制度和财税综合信息共享机制，形成涉税部门协作、区镇（街道）上下联动、全员齐抓共管的财源建设工作格局。三是积极争取资金。上半年争取到位上级转移支付、政府债券、土地出让等收入27.4亿元，确保区委、政府重大决策落实到位。

（二）强化财政统筹，加快支出进度。一是强化预算执行管理，保持适度的财政支出强度，一般公共预算支出实现121429万元，占预算的51%，完成序时进度。二是用好中央直达资金，第一时间完成5.6亿元资金分配下达，重点弥补税收减收引起的财力减少。三是严格预算执行，严格控制追加预算，坚决做到“有预算不超支、无预算不开支”。

（三）优化支出结构，突出保障重点。一是严控一般性支出。牢固树立过“紧日子”思想，全面推行“零基预算”，严格执行各项经费开支标准，集中财力保障区委、区政府重点支出和民生项目支出。二是兜牢兜实“三保”支出。上半年完成“三保”支出9.3亿元，确保工资按时发放、基本民生保障有力、机构正常运转。三是全力保障民生支出。全力做好“六保”“六稳”工作，优先保障教育、社会保障、卫生健康、农林水等各项重点民生支出，上半年民生支出占一般公共预算支出的比重为77%。四是支持常态化疫情防控，及时足额保障防疫经费，投入3098万元用于大规模核酸检测、全民免费接种疫苗、隔离点建设、物资采购等，筑牢疫情防线。

（四）增强监管意识，防范财政风险。一是防范化解债务风险。强化债务风险管控和研判，全面落实债务管理和化解主体责任，严格控制增量，积极化解存量。上半年，累计向上争取政府债券资金139570万元，其中，新增政府债券134070万元，再融资债券5500万元，切实缓解偿债压力。同时，积极筹措资金偿还到期债务本金8824万元，牢牢守住不发生系统性风险底线。二是防范财政运行风险。认真履行财政监督监管职能，开展预决算公开会计信息质量检查，保证财政资金使用安全；开展预算绩效目标评价和监控，审核调减低效无效项目324条、涉及金额21.78亿；实时监控预算执行、“一卡通”、直达资金等系统运行情况，加强预测分析，提高研判能力，及时防范可能出现的各种风险。

（五）深化财政改革，激发发展活力。一是优化营商环境。巩固减税降费成效，不折不扣落实好新的税费支持政策，跟踪好政策执行效果，帮助企业降低成本、更快更好发展。二是加快国企改革。出台《郾城区区属国有企业监督管理办法》，加快国有企业架构优化，完善国有企业监管机制，配优配强人才队伍，全力支持国有企业市场化发展。三是调整完善区与镇（街道）财政管理体制，进一步理顺区与镇（街道）财政分配关系,明晰财政事权和支出责任，提高了镇（街道）实施公共管理、提供公共服务的财政保障能力。

四、存在问题及下一步工作措施

上半年，我区财政运行总体平稳，但是也面临许多困难和问题：从财政收入看，全区重点企业、重大项目税收贡献不足，减税降费力度大，税收压力前所未有，非税收入征收不确定性较大，土地出让形势严峻，财政增收乏力；从财政支出看，“三保”“民生”等刚性支出保障压力大，债务还本付息、疫情防控增支、科技支出占比等支出保障难度大，财政收支矛盾更加突出；从财政管理看，部门绩效意识总体不够强，预算绩效管理水平有待进一步提升；从财政风险看，化解隐性债务风险面临巨大挑战。对此，将采取以下措施做好近期财政工作。

（一）狠抓财政收入。一是在全面落实好各项减税降费政策的同时，进一步压实税费征收责任，深挖潜能、堵塞漏洞，担当作为、多措并举，切实做到应收尽收，确保全年收入目标实现。二是加快成熟地块的出让，盯紧储备的21宗土地出让前期工作，确保早挂牌、早出让，力争年内完成五里庙8号地、 省中原食品实验室项目（科创园）等地块土地出让，并尽快形成土地出让金，缓解财政支出压力。三是积极向上争取资金，力争2022年向上争取资金取得新突破，全力缓解我区财政平衡压力。四是注重“开源挖潜”，继续加快留抵退税进度，提振市场主体信心，增强发展内生动力。

（二）严格财政支出。将“过紧日子”作为部门预算管理长期坚持的基本方针，建立节约型财政保障机制。压紧压实单位主体责任，大力压减非重点非刚性支出，从严控制一般性支出和“三公”经费。坚持有保有压、统筹兼顾，优先保障中央直达资金和政府债券安排的重点民生项目支出，全力保障干部职工待遇和部门正常运转，切实兜牢“三保”底线。

（三）深化财政改革。大力推进预算管理一体化建设，从整体上实现预算全过程管理、控制和反馈。加强财政预算绩效管理，进一步完善全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，提高绩效评价结果反馈和运用效率。加快政府采购内控制度建设，实现政府采购系统与预算管理、国库支付系统对接，加强政府采购业务管理。强化预算执行与资金安排挂钩机制，对年初预算细化程度低、预算执行进度慢、支出管理不规范的资金，相应调减预算安排。

（四）防范财政风险。加强政府债务动态监控，稳妥化解存量隐性债务，牢牢守住不发生区域性、系统性风险的底线。在谋划项目时量力而行，严格落实政府投资项目立项前财政承受能力和债务风险情况评估机制，做到项目资金有保障、偿债资金有来源，坚决遏制隐性债务增量。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，加强库款运行监测，及时掌握库款运行态势，在资金调度上优先保障“三保”需要，优先将压减的一般性支出用于“三保”支出保障。强化运行监测，严格镇（街道）财政管理，防范化解基层财政运行风险。

主任、各位副主任、各位委员，做好2022年财政工作任务艰巨、责任重大，尽管当前社会经济发展仍存在一定的困难和挑战，我区财税工作也面临诸多困难和巨大压力，下一步，在区委、区政府的正确领导和区人大的监督支持下，我们将进一步理清思路、主动作为，确保预算执行更科学、更合理、更高效，以实际行动迎接党的二十大胜利召开。