关于2019年财政决算（草案）和2020年 上半年财政预算执行情况的报告

关于2019年财政决算（草案）和2020年

上半年财政预算执行情况的报告

—2020年9月30日在漯河市郾城区四届人大常委会第35次会议上

漯河市郾城区财政局局长  李志华

主任、各位副主任、各位委员：

我受区人民政府委托，向会议报告我区2019年财政决算（草案）和2020年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2019年全区财政决算情况

（一）一般公共预算收支决算情况

1、一般公共预算收入决算情况

2019年全区一般公共预算总收入244772万元，比上年增长16.3%。

（1）地方公共预算收入。2019年一般公共预算收入实际完成66782万元，同比增长10.1%。其中：全区税收收入完成43630万元，同比增长21.6%，占一般公共预算收入的65.3%；非税收入完成23152万元，同比下降6.6%，占一般公共预算收入的34.7%。

（2）上级补助收入。2019年上级补助收入154829万元，,同比增长3%，其中：返还性补助收入7111万元，一般转移支付补助收入130627万元，专项转移支付补助收入17091万元。

（3）债券转贷收入。2019年一般债券转贷收入8069万元，其中：新增一般债券收入3400万元，再融资（借新还旧）一般债券收入4669万元。

（4）调入资金。2019年调入资金29338万元，其中：从稳定调节基金调入1210万元，从政府性基金调入28128万元。

（5）上解上级支出冲减收入。2019年上解上级支出冲减财力收入14246万元，主要上解项目：体制上解1782万元，出口退税专项上解59万元，基本公共服务领域省与市县财政事权和支出责任划分改革支出基数上解846万元，税务部门经费上划基数上解495万元，食品安全监督上划基数上解92万元，税收分成上解6412万元，扣缴南水北调税费上解1214万元，城乡居民基本医疗保险中央财政结算补助资金上解2414万元，其他上解932万元。

2、一般公共预算支出决算情况

2019年全区一般公共预算总支出230223万元，同比增长11.3%，主要支出项目：一般公共服务支出33366万元，增长19.4%；公共安全支出5524万元，增长25.3%；教育支出46315万元，增长20.1%；科学技术支出6481万元，增长15.6%；文化体育与传媒支出1315万元，增长112%；社会保障和就业支出38231万元，增长1.2%；卫生健康支出24874万元，增长1%；节能环保支出3998万元，下降41.1%；城乡社区支出25320万元，增长47.5%；农林水支出24723万元，增长19.7%；交通运输支出9960万元，增长104%；资源勘探电力信息等事务支出1451万元，下降43.2%；商业服务支出362万元，下降28.2%；住房保障支出5176万元，增长8.1%；债务付息支出1720万元，增长0.8%。

3、一般公共预算收支决算平衡情况

2019年，全区一般公共预算总收入244772万元，全区一般公共预算支出230223万元，一般债券还本4689万元，调出资金128万元，全年收支预算结余9732万元，结余资金补充预算稳定调节基金。

（二）政府性基金决算情况

1、政府性基金收入决算情况

2019年全区政府性基金预算总收入166473万元，其中：地方政府性基金收入96855万元，上级补助收入33043万元，专项债券转贷收入30888万元（新增专项债券收入29000万元、再融资专项债券收入1888万元），上年结余5559万元。

2、政府性基金支出决算情况

2019年全区政府性基金预算总支出137741万元，其中：用于棚户区、城中村改造拆迁项目土地出让金清算76618万元，专项债券用于郭庄棚户区改造项目29000万元，用于偿还到期政府债券还本支出3961万元，上解上级34万元，调入一般公共预算28128万元。

3、政府性基金收支平衡情况

2019年，政府性基金总收入166473万元，政府性基金总支出137741万元，年终结余28732万元。

二、2019年财政主要工作情况

2019年，全区财政部门认真贯彻落实区人大有关决议，以新发展理念引领财政改革，财税协作日趋紧密，预算管理逐步完善，财政运行总体平稳。

（一）推动经济高质量发展。一是全力争取和统筹资金。认真研究政策，强化沟通对接，全年争取和统筹资金37.2亿元，其中：争取上级转移支付资金19亿元、盘活存量资金2.8亿元、争取新增地方政府债券资金3.24亿元、争取再融资债券6557万元、通过综合治税查补追缴各类税收8300万元，为区委区政府重大决策部署、重点项目和民生政策落实提供了坚实保障。二是切实抓好减税降费政策落实。认真研究减税降费有关政策和问题，积极开展减税降费实施效果督查，全年全区企业和个人减免全口径税收1.9亿元，以实实在在的真金白银为企业发展减负提速。三是大力支持开放带动。投入资金752万元，支持招商引资，举办各类招商洽谈会、交易会，招引大项目、好项目落户我区；投入普惠金融和创业贷款贴息专项资金645万元，支持小微企业发展和个人自主创业；落实人才专项资金300万元支持创新驱动；科技投入6481万元，引导各类企业技改升级。

（二）支持保障和改善民生。一是支持教育事业均衡发展。投入资金4.6亿元，加快中小学建设，推动解决大班额问题；保障“两免一补”、教师工资待遇提标和扶贫助学等政策落实到位；完善经费投入机制，支持农村中小学校舍维修改造、学前教育、普通高中和职业教育质量提升。二是完善社会保障制度体系建设。投入资金3.8亿元，落实城乡低保、居民基础养老金、特困供养、临时救助、残疾补贴和高龄补贴等政策足额兑现；投入资金1.4亿元，深化机关事业单位养老保险制度改革，结算期补发工资、养老金和职业年金足额保障；做好退役军人政策落实和资金拨付工作，确保全区大局稳定。三是推动医疗卫生事业发展。投入资金2.5亿元，将城乡居民养老由原来人均月补助60元提高到105元；足额保障孕妇和新生儿免费筛查、两癌筛查和建档立卡贫困户医疗救助工作，保障人民群众切实利益；建成20所村级标准化卫生室，基层服务网络不断健全。四是持续加大公共文化投入力度。投入资金1315万元，保障“三馆一站”等公益性文化场所免费开放，建成“智慧书屋”5个，开展送戏、送电影下乡进社区、“舞台艺术送农民”、旅游专线等惠民活动，丰富群众文化生活。

（三）推进城乡协调发展。一是支持城区建设。投入资金2亿元，支持百城提质建设和城市“双修”工程，有力提升城市形象；投入资金5600万元，支持城乡环卫体制改革。二是支持脱贫攻坚。投入资金2128万元，支持贫困村基础设施建设、产业发展、贫困人口稳定脱贫，强力助推产业、就业、金融扶贫力度。三是支持污染防治。投入资金3998万元，支持大气污染防治、污水处理、“两改一替”、可燃物禁烧等工作开展；投入资金4200万元，实施水系连通、黑臭水体和土壤污染治理。四是支持实施乡村振兴战略。落实耕地地力补贴、动物防疫补助、农业保险补助、现代农业示范园建设补助资金5200万元，调动农业生产积极性；投入水利发展专项和公路建设等资金1亿元，改善农业农村条件；投入资金4085万元，支持绿满郾城和美丽乡村建设，改善农村人居环境。

（四）提高财政管理水平。一是强化预算管理。严控一般性支出，降低行政运行成本，全区一般性支出同比下降18.2%，节约的资金全部用于保障和改善民生。大力盘活财政存量资金，扎实推进预决算公开，建立跨年度预算平衡机制。二是启动预算绩效管理。将绩效理念和方法融入预算编制、执行和结果全过程，开展扶贫资金和一事一议资金绩效评价。三是加强政府债务管理。建立规范的政府举债融资机制，建立债务余额统计制度和问责定期报送机制，严格按照《化债方案》化解债务。四是完善财政基础管理。开展财政内部审计、“一卡通”专项治理、减税降费政策效果专项督查等工作，严肃财经纪律；规范政府采购流程，全年完成政府采购605批次，预算采购金额4592万元，实际采购金额4137万元，节约资金455万元；完善投资评审机制，全年评审项目113个，送审金额6.73亿元，审定金额5.98亿元，节约资金7505万元；强化国有资产管理，依法进行资产处置，防止国有资产流失，确保国有资产保值增值。

从决算情况看，2019年我区财政预算执行总体平稳，为推动高质量发展、打好三大攻坚战、保障和改善民生提供有力支撑。但财政运行中还存在着一些困难和问题，主要是：受宏观经济形势影响，财政收支矛盾越来越突出；预算约束力还不够强；绩效理念尚未牢固树立；政府债务还本付息压力逐年增大。我们将高度重视这些问题，采取更加有力的措施加以解决，也恳请各位委员一如既往地给予指导和支持。

三、2020年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支情况。2020年上半年一般公共预算收入实际完成37658万元，同比增长0.3%，其中：税收收入完成23962万元，同比增长12.7%；非税收入完成13696万元，同比下降15.9%。2020年上半年一般公共预算实际支出131604万元,同比增长1%。主要支出项目：一般公共服务支出28287万元，同比增长10.6%；公共安全支出2966万元，同比增长1%，教育支出25118万元，同比下降18.2%；科学技术支出1732万元，同比增长2.9倍；文化旅游体育与传媒支出333万元，同比下降53.2%；社会保障和就业支出19642万元，同比下降6.5%；卫生健康支出13888万元，同比增长42.8%；节能环保支出3234万元，同比增长62.8%；城乡社区支出8189万元，同比增长25.1%；农林水支出16548万元，同比增长37.4%；交通运输支出4969万元，同比下降31.7%；资源勘探信息等支出851万元，同比增长28%；商业服务业支出248万元，同比增长37.8%；住房保障支出4670万元，同比增长101%;灾害防治及应急管理支出638万元，同比增长99.4%。

（二）政府性基金收支情况。2020年1-6月政府性基金收入51393万元，同比增长16.7%。截止6月底政府性基金实际支出53021万元，同比增长29.2%。

四、2020年上半年财政主要工作

（一）精心抓好组织收入。一是加强收入征管。强化与税务部门、住建部门、国土部门协同配合，推进综合治税，建立税源企业项目库，对重点企业实行名单制管理，重点关注碧桂园、惠普化工、小帅才老厂区、建业新城（小李庄）等房地产项目、澳得利、万千饲料等企业的土地使用权转让项目、龙江生态城及新开工项目的土地招拍挂情况，建立企业信息系统平台和跟踪联系机制，确保税收应收尽收。二是加强可持续财源建设。落实国家各项减税降费政策，切实减轻企业负担，助力企业发展，努力涵养税源。三是积极向上争取资金。主动把握国家、省市宏观政策导向，积极主动向上争取政府性投资项目、产业专项和专项债券等资金。截止目前，区财政争取转移支付资金16.5亿元，政府债券资金9.67亿元（其中：新增专项债券7.59亿元、新增一般债券1.03亿元，再融资债券1.047亿元），一批政府债券资金项目的建设落地，将在较长时期内对我区经济可持续发展提供强有力的引擎作用。

（二）优先保障民生事业发展。一是优先保障“三保”支出。做足工资预算，在人行开设工资专项账户，每月足额向上申报调度现金6000万元，确保工资及各项社保费及时发放；打好“铁算盘”，当好“铁公鸡”，保障机关正常运转的前提下，严格控制一般性项目支出，努力降低行政运行成本；合理分配好特殊转移支付和抗疫国债专项资金用于保障基本民生领域，确保补贴资金直达到人到户到企。二是切实保障疫情防控资金供给。安排资金1076万，确保疫情防控经费保障各项政策切实落到实处。三是支持企业复工复产推动稳就业。安排普惠金融、企业奖励、先进制造业等专项资金1350万元资金重点支持企业和小微企业发展；严格落实社保费阶段性免、减、缓、返政策，减轻企业压力，切实缓解企业稳岗压力大和重点群体就业难等突出矛盾。落实社会救助和保障标准与物价上涨挂钩联动机制，阶段性提高临时救助处置标准和加大价格临时补贴，累计发放价格临时补贴785万元。四是坚决支持打好三大攻坚战。安排各类脱贫攻坚资金6000万元，落实政策兜底保障和健康扶贫、教育扶贫等各类扶贫工程，决战决胜脱贫攻坚；安排环保经费3531万元，全面支持打好蓝天、碧水、净土保卫战。压实债务管理主体责任，及时做好到期存量隐性债务的偿还工作；规范隐性债务变动统计工作，加强监测预警；坚决制止违法违规融资担保行为。五是支持各项社会事业繁荣发展。完善支出标准体系，加大就业创业、社会养老、城乡低保、医疗等普惠性、基础性、兜底性民生建设保障力度；围绕教育、文化、交通、城建、环保、农业等提升调整，统筹调度资金，确保区委、区政府重大决策落地生效。

（三）加强财政管理监督。一是硬化预算约束。牢固树立过紧日子、苦日子的思想，大力压缩“三公”经费和一般性支出，对惯性支出重新界定其必要性和资金的合理性，大力压减惯性支出和绩效欠佳支出，努力缩减开支。二是加强库款管理。严格控制库款支出，优先用于保工资、保运转、保基本民生以及疫情防控、做好“六稳”工作和落实“六保”任务等重点支出。三是持续强化资金监管。建立直达资金监控系统和工作机制，确保抗疫特别国债、特殊转移支付等资金直接惠企利民；强化债券资金和抗疫特别国债监管，加快项目资金支出进度，定期通报支出进度情况，确保政府债券资金、抗疫特别国债资金及时支付至受益对象，形成实物工作量；充分运用扶贫资金在线监管系统，加大扶贫领域专项检查。

五、政府债券资金安排情况

（一）专项债券收回再安排意见。收回漯河市健康食品创业园（一期）项目2018年专项债券结余资金753.5335万元，收回的债券结余资金753.5335万元调整安排到漯河市淞江产业集聚区小微企业孵化园项目。

（二）新增专项债券分配意见。我区2020年新增专项债券75900万元，其中：第一批和第三批新增专项债券46800万元已在2020年新增政府债券资金分配情况的议案中汇报，第四批新增专项债券8000万元，第五批新增专项债券21100万元。根据省、市财政部门要求，结合各单位申报新增债券资金情况及区政府重点项目情况，拟定了我区2020年第四批和第五批新增政府专项债券资金分配意见，具体如下：

1、郾城区裴城镇人民政府-裴城镇一二三产融合乡村产业升级示范项目：第四批专项债券3000万元；

2、郾城区水利局-漯河市郾城区幸福渠生态水系连通工程：第四批专项债券5000万元；

3、漯河瑞骏建设发展有限公司-漯河市郾城区南街及陵园路城中村改造项目：第五批专项债券21100万元。

六、下一阶段财政重点工作安排

下一步，我们将紧紧围绕贯彻落实严格执行人大批准的预算，围绕中心、把握重点、守住底线，稳中求进推动经济发展，确保财政各项重点工作圆满完成。重点做好以下工作：

（一）落实好各项惠企纾困政策。积极争取各类扶持资金，推动企业转型升级。加强分类指导，细化帮扶举措，综合运用财政补助、担保贷款贴息等措施，切实帮助企业解决难点问题。用足用好扶持就业创业政策，支持稳就业、保市场主体。认真落实中央、省、市减税降费政策，多举措降低企业税费负担。

（二）坚决贯彻“过紧日子”的要求。强化艰苦奋斗、勤俭节约思想，坚持量入为出，切实做好非急需非刚性支出压减工作，大力压缩一般性支出，切实把“过紧日子”的财政方针落到实处。加大存量资金和资产盘活力度，全面清理整治各类存量资金，统筹用于保基本、保重点。加快推进全面预算绩效管理，强化绩效结果运用，以绩效为导向优化支出结构确保有限资金真正用在刀刃上、投到关键处。

（三）加强重点领域支出保障。继续统筹资金支持打好三大攻坚战，针对突出问题集中力量攻坚，确保决战决胜脱贫攻坚和全面建成小康社会。一般公共预算支出向重点领域倾斜，通过支持结构调整、科技创新、百城提质、乡村振兴等重点领域发展，补齐高质量发展短板，全力保产业链供应链稳定。加紧谋划明年新增债券项目。坚决兜牢兜紧“三保”底线。促进做好重点群体就业工作，落实好养老、医疗、低保、优抚等提标补助政策，不断补齐民生短板。

（四）提高预算执行能力和水平。加强收入预算执行分析研判，及时有效应对。加强预算执行管理，严格临时预算审批。落实部门预算执行主体责任，提高年初预算资金分配下达速度和拨付效率，切实提高预算执行及时性均衡性有效性。继续推进国库集中支付电子化改革。继续加大政府性基金预算与一般公共预算统筹使用力度。严格落实预决算公开相关规定，持续提升预算透明度。做好向人大常委会报告行政事业性国有资产管理情况工作。推进投融资体制改革。持续深入整改审计查出问题，进一步强化预算执行和财政支出管理与监督。

主任、各位副主任、各位委员，加强预算执行管理、抓好重大财政政策和财税改革措施落实，对完成全年经济社会发展主要目标具有重要意义。我们将在区委的坚强领导下，迎难而上、积极履职，自觉接受区人大及其常委会的监督，认真落实本次会议审议意见，继续扎实做好各项工作，确保2020年财政改革发展任务圆满完成！

以上报告，请审议。