关于漯河市郾城区2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）的报告
关于漯河市郾城区2019年财政预算执行情况
和2020年财政预算（草案）的报告
——2020年5月19日在漯河市郾城区第四届人民代表大会第四次会议上
漯河市郾城区财政局局长 李志华
各位代表：
受区人民政府委托，向大会报告2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人士提出意见。
一、2019年财政预算执行情况
2019年，在区委的正确领导和区人大的法律监督、区政协的民主监督指导下，全区财政工作坚持稳中求进总基调，牢固树立和落实新发展理念，积极发挥财政职能作用，努力做好稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险各项工作，较好地完成了区人大批准的预算执行任务，为推动全区高质量发展提供了坚实的财力保障。
（一）一般公共预算收支情况
1、一般公共预算收入执行情况
2019年全区一般公共预算总收入244586万元，同比增长16.2%。
（1）一般公共预算收入。区四届人大三次会议批准的一般公共预算收入预算为65516万元，增长8%,2019年一般公共预算收入实际完成66782万元，同比增长10.1%，其中：全区税收收入完成43630万元，同比增长21.6%，占一般公共预算收入的65.3%；非税收入完成23152万元，同比下降6.6%，占一般公共预算收入的34.7%。
（2）上级补助收入。2019年上级补助收入154830万元，比上年增加3901万元，其中：税收返还性补助收入7111万元，一般转移支付补助收入130628万元，专项转移支付补助收入17091万元。
（3）债券转贷收入。2019年一般债券转贷收入8069万元，其中：新增一般债券转贷收入3400万元，再融资置换一般债券4669万元。
（4）调入资金。从稳定调节基金调入1152万元，从政府性基金调入28000万元。
（5）上解上级支出冲减财力收入。2019年上解上级支出冲减财力收入14247万元，主要上解项目：体制上解1782万元，出口退税专项上解59万元，基本公共服务领域省与市县财政事权和支出责任划分改革支出基数上解846万元，税务部门经费上划基数上解495万元，食品安全监督上划基数上解92万元，税收分成上解6408万元，扣缴南水北调税费上解1214万元，城乡居民基本医疗保险中央财政结算补助资金上解2414万元。
2、一般公共预算支出执行情况
区四届人大三次会议批准的2019年全区一般公共预算总支出预算为196840万元，2019年全区一般公共预算总支出实际完成234912万元，同比增长11.6%，其中：全区一般公共预算支出230223万元，一般债券还本支出4689万元。
主要支出项目：一般公共服务支出33366万元，增长19.4%；公共安全支出5524万元，增长25.3%；教育支出46315万元，增长20.1%；科学技术支出6481万元，增长15.6%；文化体育与传媒支出1315万元，增长112%；社会保障和就业支出38231万元，增长1.2%；卫生健康支出24874万元，增长1%；节能环保支出3998万元，下降41.1%；城乡社区支出25320万元，增长47.5%；农林水支出24723万元，增长19.7%；交通运输支出9960万元，增长104%；资源勘探电力信息等事务支出1451万元，下降43.2%；商业服务支出362万元，下降28.2%；住房保障支出5176万元，增长8.1%；债务付息支出1720万元，增长0.8%。
3、一般公共预算收支平衡情况
2019年，全区一般公共预算总收入244586万元，全区一般公共预算总支出234912万元，全年收支预算结余9674万元，结余资金补充稳定调节基金。
（二）政府性基金预算收支情况
1、政府性基金预算收入执行情况
区四届人大三次会议批准的2019年政府性基金预算收入90259万元，2019年全区政府性基金预算总收入实际完成166345万元，其中：地方政府性基金收入96855万元，上级补助收入33043万元，专项债券转贷收入29000万元，再融资置换专项债券1888万元，上年结余5559万元。
2、政府性基金预算支出执行情况
区四届人大三次会议批准的2019年政府性基金预算支出90259万元，2019年全区政府性基金预算总支出实际完成137613万元，其中：用于棚户区、城中村改造拆迁项目土地出让金清算76618万元，专项债券用于郭庄棚户区改造项目29000万元，用于偿还到期政府债券还本支出3961万元，上解上级34万元，调入一般公共预算28000万元。
3、政府性基金预算收支平衡情况
2019年，政府性基金预算总收入166345万元，政府性基金预算总支出137613万元，年终累计结余28732万元。
上述财政收支数据为快报数，在完成决算审查汇总及与市财政结算后还会有所变动，决算结果待上级批复后及时报区人大常委会审批。
二、2019年财政主要工作情况
按照区四届人大三次会议决议，财政部门克难攻坚，务实重干，圆满完成了各项财政重点工作任务。
（一）推动经济高质量发展。一是全力争取和统筹资金。认真研究政策，强化沟通对接，全年争取和统筹资金37.2亿元，其中：争取上级转移支付资金19亿元、盘活存量资金2.8亿元、争取新增地方政府债券资金3.24亿元、争取再融资债券6557万元、通过综合治税查补追缴各类税收8300万元，为区委区政府重大决策部署、重点项目和民生政策落实提供了坚实保障。二是切实抓好减税降费政策落实。认真研究减税降费有关政策和问题，持续加大政策宣传和普及，做好相关数据测算，积极开展减税降费实施效果督查，全年全区企业和个人减免全口径税收1.9亿元，以实实在在的真金白银为企业发展减负提速。三是大力支持开放带动。投入资金752万元，支持招商引资，举办各类招商洽谈会、交易会，招引大项目、好项目落户我区；投入普惠金融和创业贷款贴息专项资金645万元，支持小微企业发展和个人自主创业；落实人才专项资金300万元支持创新驱动；科技投入6481万元，引导各类企业技改升级。
（二）支持保障和改善民生。一是支持教育事业均衡发展。投入资金4.6亿元，加快中小学建设，推动解决大班额问题；保障“两免一补”、教师工资待遇提标和扶贫助学等政策落实到位；完善经费投入机制，支持农村中小学校舍维修改造、学前教育、普通高中和职业教育质量提升。二是完善社会保障制度体系建设。投入资金3.8亿元，落实城乡低保、居民基础养老金、特困供养、临时救助、残疾补贴和高龄补贴等政策足额兑现；投入资金1.4亿元，深化机关事业单位养老保险制度改革，结算期补发工资、养老金和职业年金足额保障；做好退役军人政策落实和资金拨付工作，确保全区大局稳定。三是推动医疗卫生事业发展。投入资金2.5亿元，将城乡居民养老由原来人均月补助60元提高到105元；足额保障孕妇和新生儿免费筛查、两癌筛查和建档立卡贫困户医疗救助工作，保障人民群众切实利益；建成20所村级标准化卫生室，基层服务网络不断健全。四是持续加大公共文化投入力度。投入资金1315万元，保障“三馆一站”等公益性文化场所免费开放，建成“智慧书屋”5个，开展送戏、送电影下乡进社区、“舞台艺术送农民”、旅游专线等惠民活动，丰富群众文化生活。
（三）推进城乡协调发展。一是支持城区建设。投入资金2亿元，支持百城提质建设和城市“双修”工程，有力提升城市形象；投入资金5600万元，支持城乡环卫体制改革。二是支持脱贫攻坚。投入资金2128万元，支持贫困村基础设施建设、产业发展、贫困人口稳定脱贫，强力助推产业、就业、金融扶贫力度。三是支持污染防治。投入资金3998万元，支持大气污染防治、污水处理、“两改一替”、可燃物禁烧等工作开展；投入资金4200万元，实施水系连通、黑臭水体和土壤污染治理。四是支持实施乡村振兴战略。落实耕地地力补贴、动物防疫补助、农业保险补助、现代农业示范园建设补助资金5200万元，调动农业生产积极性；投入水利发展专项和公路建设等资金1亿元，改善农业农村条件；投入资金4085万元，支持绿满郾城和美丽乡村建设，改善农村人居环境。
（四）提高财政管理水平。一是强化预算管理。严控一般性支出，降低行政运行成本，全区一般性支出同比下降18.2%，节约的资金全部用于保障和改善民生。大力盘活财政存量资金，扎实推进预决算公开，建立跨年度预算平衡机制。二是启动预算绩效管理。将绩效理念和方法融入预算编制、执行和结果全过程，开展扶贫资金和一事一议资金绩效评价。三是加强政府债务管理。建立规范的政府举债融资机制，建立债务余额统计制度和问责定期报送机制，严格按照《化债方案》化解债务。四是完善财政基础管理。开展财政内部审计、“一卡通”专项治理、减税降费政策效果专项督查等工作，严肃财经纪律；规范政府采购流程，全年完成政府采购605批次，预算采购金额4592万元，实际采购金额4137万元，节约资金455万元；完善投资评审机制，全年评审项目113个，送审金额6.73亿元，审定金额5.98亿元，节约资金7505万元；强化国有资产管理，依法进行资产处置，防止国有资产流失，确保国有资产保值增值。
各位代表，2019年我区财政预算执行总体平稳，但仍面临一些困难和问题：受宏观经济形势和减税降费政策影响，财政增收压力加大；促发展、强改革、保民生等刚性支出大幅增加，收支矛盾突出；财税改革需要进一步深化，现代财税制度有待健全完善。对于这些问题，我们将在今后工作中认真加以解决。
三、2020年财政预算（草案）
2020年是全面建成小康社会和“十三五”规划收官之年，编制好2020年预算，对于做好各项财政工作、保持经济平稳运行、维护社会和谐稳定具有重要意义。2020年财政预算编制的指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记在统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展工作部署会议上的重要讲话精神，全面贯彻落实党的十九届四中全会精神，坚持稳中求进工作总基调和新发展理念，按照高质量发展的要求，紧紧围绕区委“1351”工作布局，施行积极的财政政策和减税降费政策，培育壮大新动能，增强市场主体活力；加强财政预算管理，优化财政支出结构，严控一般性支出，全力保障“三保”支出和各项重点支出，切实支持打好三大攻坚战；继续深化财税体制改革，全面实施预算绩效管理，发挥财政资金导向作用，促进全区经济社会持续健康发展。根据上述指导思想，2020年全区财政收支预算（草案）编制如下：
（一）一般公共预算收支预算
1、一般公共预算收入。2020年全区一般公共预算总收入202414万元，其中：（1）全区一般公共财政预算收入72125万元，增长8%。（2）上级补助收入127515万元，包括税收返还性补助收入7111万元、一般性转移支付补助收入118290万元、专项转移支付补助收入2114万元。（3）一般债券转贷收入3100万元，再融资置换一般债券10470万元。（4）从稳定调节基金调入9674万元。（5）上解上级支出冲减财力10000万元。
2、一般公共预算支出。2020年全区一般公共预算总支出202414万元，其中：全区一般公共预算支出202406万元，一般债券还本支出8万元。（1）按功能分类主要支出项目：一般公共服务支出28892万元；公共安全支出4074万元；教育支出41112万元；科学技术支出1332万元；文化旅游体育与传媒支出1052万元；社会保障和就业支出36280万元；卫生健康支出30648万元；节能环保支出3537万元；城乡社区支出10948万元；农林水支出30757万元；交通运输支出4735万元；资源勘探信息支出630万元；商业服务支出323万元；住房保障支出5670万元；灾害防治及应急管理支出550万元；债务付息支出1826万元。（2）按经济分类主要支出项目：工资福利支出94614万元；商品和服务支出25085万元；对个人和家庭的补助支出43032万元；对社会保障基金补助支出17077万元；资本性支出（基础设施等固定资产投资）20772万元；债务利息及费用支出1826万元；债券还本支出8万元。
（二）政府性基金收支预算
1、政府性基金收入。2020年政府性基金预算总收入152048万元，其中：地方政府性基金收入100000万元，上级补助收入4516万元，专项债券转贷收入18800万元，上年结余28732万元。
2、政府性基金支出。2020年政府性基金总支出152048万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出123504万元，专项债券转贷支出18800万元、上级补助收入安排支出4516万元，专项债务付息支出2079万元，地方政府专项债务还本支出3149万元。
四、2020年财政主要工作
为确保2020年收支预算顺利执行，我们将重点做好以下工作：
（一）积极组织收入，增强财政实力。一是加强收入征管。强化财税协同配合，分级落实责任、传导压力，提高征管效率;健全税收保障机制，推进综合治税和重点行业税收专项治理，确保税收应收尽收。二是加强可持续财源建设。全力提升工业集聚区的配套设施、承载容量和基础功能，支持招商引资工作，筑巢引凤；充分发挥财政资金引导作用，强化项目建设和产业发展的财税导向，将财税贡献率作为项目申报、招商引资和资金分配的重要依据；落实国家各项减税降费政策，切实减轻企业负担。三是积极向上争取资金。主动把握国家、省市宏观政策导向，积极主动向上争取政府性投资项目、产业专项和专项债券等资金。四是盘活财政存量资金。牢固树立“节支也是增收”的观念，调整和优化支出结构，完善预算执行约束机制，切实盘活资金，避免资金沉淀闲置。
（二）优化支出结构，全力保障重点。一是坚持“三保”优先。牢固树立过“紧日子、苦日子”的思想，进一步调整和优化支出结构，大力压缩“三公”经费和一般性支出，集中财力优先“保基本民生、保工资、保运转”。二是切实保障疫情防控资金供给。根据疫情发展态势和防控需要，确保疫情防控经费保障各项政策切实落到实处。三是支持企业复工复产推动稳就业。积极申报普惠金融发展专项资金，落实好创业担保贷款贴息及奖补政策，鼓励金融部门对疫情防控重点保障企业和受疫情影响较大的小微企业提供信用贷款支持，落实好减费降税政策，促进企业迅速恢复生产，推动稳定群众就业。四是全面保障打赢三大攻坚战。加大统筹力度，全力保障防范化解重大风险、扶贫攻坚污染防治等三大攻坚战资金需求。五是支持各项社会事业繁荣发展。完善支出标准体系，加大就业创业、社会养老、城乡低保、医疗等普惠性、基础性、兜底性民生建设保障力度；围绕教育、文化、交通、城建、环保、农业等提升调整，统筹调度资金，确保区委、区政府重大决策落地生效。
（三）坚持改革创新，提升管理水平。一是严格预算绩效管理。加快建立“全方位、全过程、全覆盖”的预算绩效管理体系，逐步将绩效管理覆盖所有财政资金，强化资金使用单位的绩效责任；优化业务流程，将绩效管理深度嵌入预算管理工作，推进预算和绩效管理一体化；加强绩效运行监控，强化绩效评价结果应用，建立鲜明的奖优罚劣激励约束机制。二是加强债务管理。做好政府债务全面动态监控，杜绝隐性债务发生，切实防范财政风险；多渠道归集资金，有力有序做好年度隐性债务化解工作；健全完善专项债券项目动态申报机制，围绕全区重点项目建设，谋划申报一批成熟、可发行的地方政府债券项目，破解我区经济社会发展中项目建设资金不足问题，缓解当期财政收支矛盾。三是推进国资国企改革和融资平台转型。完善规范国有资产处置流程，确保国有资产保值增值；完成融资平台向市场化、经营性转型，让平台充分参与到我区发展建设中来，适时提高国有资本收益上缴比例。四是加强财政监管力度。进一步健全完善财政内外部监管工作机制，严肃财经纪律，确保财政资金规范、安全、高效运行。
（四）推进作风提升，依法接受监督。一是切实提高政治站位。增强“四个意识”、坚定“四个自信”、做到“两个维护”，夯实基层组织建设；梳理部门权力清单，完善业务流程，深入推进反腐倡廉建设，落实党风廉政建设责任制。二是努力提升业务水平。巩固深化“不忘初心、牢记使命”主题教育成果，加强财政干部教育培训，注重专业能力和专业精神培养，增强干部业务水平。三是主动接受监督。定期向区人大常委会汇报财政预决算和预算执行情况，认真落实区人大及其常委会有关预算决算决议，严格执行人大批复的预算，依法履行预算调整程序，及时将调整预算草案提请区人大常委会审查，自觉主动接受人大监督。
各位代表，做好2020年财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在区委正确领导和区人大、区政协监督支持下，认真贯彻本次会议的各项决议，牢记使命、忠于职守、勇于担当、清正廉洁，努力完成各项目标任务，为全区经济发展做出新的更大的贡献！
相关名词解释
1、一般公共预算：是对以税收为主体的财政收入，安排用于保障和改善民生、推动经济社会发展、维护国家安全、维持国家机构正常运转等方面的收支预算。
2、转移支付：是以各级政府之间所存在的财政能力差异为基础，以实现各地公共服务水平的均等化为主旨，而实行的一种财政资金转移或财政平衡制度，分为一般性转移支付和专项转移支付。
3、调入资金：一般情况下是指为平衡一般公共预算收支或按照有关规定，从政府性基金预算、国有资本经营预算、预算稳定调节基金等渠道调入一般公共预算的资金。
4、预算稳定调节基金：是指各级财政通过超收安排的具有储备性质的基金，用于弥补短收年份预算执行的收支缺口，以及视预算平衡情况，在安排年初预算时调入并安排使用，基金的安排使用接受同级人大及其常委会的监督。
5、政府性基金预算：是对依照法律、行政法规的规定在一定期限内向特定对象征收、收取或者以其他方式筹集的资金，专项用于特定公共事业发展的收支预算。
6、地方政府隐性债务：地方政府在法定政府债务限额之外直接或者承诺以财政资金偿还以及违法提供担保等方式举借的债务。
7、债券转贷收入：转贷地方政府债券，是由中央发行国债，再转贷给地方政府使用而发行的债券。由此获得的资金就是地方政府债券转贷资金。一般债券转贷收入就是指地方政府获得上级转贷的一般债券资金。
8、专项债券转贷收入：转贷地方政府债券，是由中央发行国债，再转贷给地方政府使用而发行的债券。由此获得的资金就是地方政府债券转贷资金。专项债券转贷收入就是指地方政府获得上级转贷的专项债券资金。
9、再融资置换债券：通过借新债来还旧债，将所欠的一般/专项债务顺利的延后的一种方式，用来缓解地方债务的压力。
10、地方政府债券还本支出：是指地方政府通过安排一般公共预算资金和政府性基金用于偿还到期债券还本支出。
11、综合治税：按照“政府组织、财税主办、部门共管、社会参与、司法保障、信息支撑”的总体规划，通过创新征管方式、征管技术和征管机制，运用互联网、大数据和云计算等现代信息技术，及时收集有关部门涉税信息，科学分析和管控税源，充分调动社会各界力量，着力构建立体化协税护税网络体系，形成税务部门依法征税、相关职能部门协税护税、纳税人依法缴税、社会各界支持治税的良好局面。
12、政府采购：各级政府为了开展日常政务活动或为公众提供服务，在财政的监督下，以法定的方式、方法和程序，通过公开招标、公平竞争，由财政资金向供应商付款的方式，为政府部门或所属团体购买货物、工程和劳务的行为。政府采购的方式主要有公开指标、邀请招标、竞争性谈判、竞争性磋商、单一来源采购和询价等方式。
13、财政投资评审：是财政职能的重要组成部分，财政部门通过对财政性资金投资项目预（概）算和竣工决（结）算进行评价与审查，对财政性资金投资项目资金使用情况，以及其他财政专项资金使用情况进行专项核查及追踪问效，是财政资金规范、安全、有效运行的基本保证。
14、两改一替：煤改电、煤改气、洁净型煤替代。
15、全面实施预算绩效管理：2018年9月1日印发的《中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》提出“全面实施绩效管理，构建全方位、全过程、全覆盖”预算绩效管理体系，推进建立以绩效为导向的预算编制管理，改变预算资金分配固化格局，强化绩效评价结果运用，切实提高资金使用效益。
16、“三公”经费：因公出国（境）经费、公车购置及运行经费、公务接待费，简称“三公”经费。
